KDV oranımı nasıl belirlerim?

Ürün veya hizmetiniz KDV Kanunu'na ekli I sayılı listedeyse indirimli oran, II sayılı listedeyse orta oran, listelerde yer almıyorsa genel oran uygulanır. Hangi ürünün hangi orana tabi olduğuna dair örnekler yukarıdaki tabloda listelenir.

KDV nasıl hesaplanır?

KDV hariç tutara KDV eklemek için tutarı (1 + oran) ile çarparsınız. KDV dahil bir tutardan KDV'yi ayırmak için ise (1 + oran)'a bölersiniz. İki işlem de KDV hesaplama aracında tek ekranda yapılabilir.

Stopaj nedir, KDV'den farkı ne?

KDV, mal ve hizmet bedeli üzerinden alınan ve faturada ayrı gösterilen bir tüketim vergisidir. Stopaj ise ödemeyi yapan tarafın, ödeme sırasında gelir vergisi olarak kaynakta kestiği tutardır; kira ve serbest meslek ödemelerinde sık karşılaşılır. İkisi aynı ödemede birlikte de uygulanabilir.

Kira stopajı kim tarafından ödenir?

İş yeri kirası ödeyen taraf (kiracı), kira bedelinin stopaj tutarını kaynakta keser ve vergi dairesine beyan eder; kiraya verene stopaj düşülmüş net tutar ödenir. Konut kiralarında stopaj uygulanmaz, bu ayrım sık karıştırılan bir noktadır.

Gelir vergisi nasıl hesaplanır?

Gelir vergisi artan oranlı bir tarifeyle yıllık matrah üzerinden dilim dilim hesaplanır: matrahınızın her dilime denk gelen kısmı o dilimin oranıyla vergilendirilir. Ücretlilerde işveren aylık olarak keser ve beyan eder; diğer gelirlerde yıllık beyanname verilir.

İşveren tarafında hangi araç işime yarar?

İşveren tarafındaysanız personel maliyeti aracı, bir çalışanın brüt ücretinin yanına SGK işveren payı ve işsizlik sigortası payını ekleyerek bordronun işletmeye toplam yükünü çıkarır. Kadro planlaması yaparken bu tutarı bütçelemeniz gerekir.

Bu araçlar mali müşavir yerine geçer mi?

Hayır. Hesaplayıcılar mevzuattaki standart oran ve tarifeleri uygular; istisnalar, muafiyetler ve özel durumlar sonucu değiştirebilir. Beyan ve ödeme kararlarınız için mali müşavirinize danışın.

Oranlar ne sıklıkla güncelleniyor?

Vergi oranları ve tarifeler yıllık olarak versiyonlanır. Her sonucun altında hesaplamada kullanılan yıl gösterilir; mevzuat değiştiğinde yeni yıl parametreleri eklenir ve eski yıllara ait hesaplamalar da erişilebilir kalır.

Vergi ve Mevzuat Hesaplama Rehberi

Hesaplama araçları

Damga Vergisi HesaplamaÜcret ve sözleşmelerde damga vergisini güncel oranlarla hesaplayın.
Kira Geliri Vergisi Hesaplamaİstisna ve gider yöntemine göre ödeyeceğiniz kira vergisini hesaplayın.
2026 MTV HesaplamaMotor hacmi ve araç yaşına göre 2026 Motorlu Taşıtlar Vergisi.
2026 Şahıs Şirketi MaliyetiŞahıs şirketi açılış ve aylık sabit masrafları, Bağkur ve Genç Girişimci istisnası.
Şirket Türü KarşılaştırmaŞahıs, Limited ve Anonim şirketi vergi ve maliyetlerine göre kıyaslayın.
Fatura Kesintisi HesaplamaE-Fatura, SMM, KDV tevkifatı ve stopaj kesintisi hesaplayıcı.
KDV HesaplamaTutara KDV ekleyin veya KDV dahil tutardan ayırın.
KDV Dahil / Hariç HesaplamaKDV dahil ve hariç tutarları tek ekranda karşılaştırın.
Stopaj HesaplamaKira, serbest meslek ve mevduat stopajını hesaplayın.
Gelir Vergisi HesaplamaYıllık matrahınız için dilim dilim gelir vergisi.
Personel Maliyeti HesaplamaEkibinizin işverene yıllık toplam maliyeti.
Freelance mı, Bordrolu mu?Serbest çalışmakla bordrolu çalışmanın net karşılaştırması.

Güncel KDV ve Stopaj Oranları

Hangi mal ve hizmete hangi KDV oranının uygulandığı ve sık karşılaşılan stopaj oranları.

2026 KDV Oranları

2026 KDV Oranları
Oran	Uygulandığı Mal ve Hizmetler
%1	Temel gıda maddeleri (ekmek, bakliyat, un), gazete, dergi ve bazı tarım ürünleri.
%10	Gıda ürünlerinin çoğu, tekstil, konaklama, eğitim ve sağlık hizmetleri, kitap.
%20	Genel oran — yukarıdaki listelerde yer almayan tüm mal ve hizmetler.

Bir ürünün hangi orana tabi olduğu KDV Kanunu'na ekli I ve II sayılı listelerde tanımlıdır; listede yoksa genel oran uygulanır.

Stopaj (Gelir Vergisi Tevkifatı) Oranları

Stopaj (Gelir Vergisi Tevkifatı) Oranları
Ödeme Türü	Oran
İş yeri kira ödemesi	%20
Serbest meslek ödemesi	%20
Telif ve kâr payı ödemesi	%17
Yıllara sari inşaat hakedişi	%5

Stopaj, ödemeyi yapan taraf tarafından kaynakta kesilip vergi dairesine beyan edilir; ödemeyi alan taraf için bu tutar peşin ödenmiş vergidir.

Hangi vergi, ne zaman?

KDV mal ve hizmet bedeli üzerinden alınır ve faturada ayrı gösterilir; nihai tüketiciye yansıyan bir tüketim vergisidir. Stopaj, ödemeyi yapan tarafın kaynakta kestiği gelir vergisidir; kira ve serbest meslek ödemelerinde sık karşılaşılır. Aynı fatura veya ödemede her ikisi de aynı anda uygulanabilir — örneğin bir serbest meslek makbuzunda hem KDV hem de stopaj yer alır.

Gelir vergisi artan oranlı bir tarifeyle yıllık matrah üzerinden hesaplanır. Ücretlilerde işveren aylık olarak keser ve beyan eder; diğer gelirlerde (kira, serbest meslek, ticari kazanç) yıllık beyanname verilir ve önceden kesilen stopajlar bu beyannamede mahsup edilir.

KDV oranı nasıl belirlenir?

Türkiye'de üç KDV oranı uygulanır ve her ürün ya da hizmet KDV Kanunu'na ekli listelerden birine göre sınıflandırılır. Temel gıda maddeleri ve kitap gibi ürünler en düşük orana, gıda ve konaklama gibi geniş bir grup orta orana, listelerde yer almayan her şey ise genel orana tabidir. Bir işletme için doğru oranı belirlemek, hem doğru fatura kesmek hem de KDV beyannamesini doğru hazırlamak açısından önemlidir.

KDV mükellefi işletmeler, mal ve hizmet alışlarında ödedikleri KDV'yi satışlarında tahsil ettikleri KDV'den indirebilir; aradaki fark vergi dairesine ödenir veya devreden KDV olarak sonraki döneme taşınır. Nihai tüketici için böyle bir hak yoktur — ödenen KDV doğrudan maliyettir.

Stopaj hangi ödemelerde karşınıza çıkar?

İş yeri kirası, serbest meslek ödemesi, telif ve kâr payı ile yıllara sari inşaat hakedişleri stopaja tabi başlıca ödeme türleridir; her birinin oranı farklıdır. Stopaj tutarı ödemeyi yapan tarafça kesilip beyan edildiği için, ödemeyi alan taraf için bu tutar peşin ödenmiş bir vergi niteliği taşır ve yıllık beyanname verildiğinde hesaplanan vergiden düşülür.

İşveren tarafındaysanız personel maliyeti aracı, bordronun işletmeye toplam yükünü çıkarır; gelir vergisi tarifesini dilim dilim görmek isterseniz gelir vergisi hesaplama aracını, kira veya serbest meslek ödemesi yapıyorsanız stopaj hesaplama aracını kullanın.